關(guān)于宜興市2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

　　市審計(jì)局在2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題共涉及21個(gè)項(xiàng)目180個(gè)問(wèn)題。各級(jí)、各部門(mén)高度重視，積極采取有力措施，有序推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作。目前已完成整改并“銷(xiāo)號(hào)”的問(wèn)題有160個(gè)，銷(xiāo)號(hào)率達(dá)88.89%，比去年提高7.89個(gè)百分點(diǎn)，尚有20個(gè)問(wèn)題未能在規(guī)定期限內(nèi)完成整改，處于“掛號(hào)”狀態(tài)。通過(guò)整改，收繳財(cái)政資金5.61億元，清理不明來(lái)源款1.32億元，原渠道歸還資金866.68萬(wàn)元，建立健全各項(xiàng)管理制度41項(xiàng)。

　　一、整改機(jī)制不斷完善，整改合力有效顯現(xiàn)

　　在市委的高度重視下，推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改的聯(lián)動(dòng)機(jī)制基本形成，市政府高度重視，全面部署，市審計(jì)局履職擔(dān)當(dāng)，加強(qiáng)督促，被審計(jì)單位全面擔(dān)負(fù)起整改的主體責(zé)任，從快從嚴(yán)推進(jìn)整改各項(xiàng)工作的落實(shí)，審計(jì)監(jiān)督治已病、防未病的作用得到了更好的發(fā)揮。

　?。ㄒ唬h委政府高度重視，高位督促整改效果明顯。市委高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作，主要領(lǐng)導(dǎo)先后32次對(duì)審計(jì)報(bào)告和審計(jì)要情作出重要批示，對(duì)審計(jì)查出重大問(wèn)題提出明確的整改意見(jiàn)和具體要求。市人大常委會(huì)切實(shí)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改情況的監(jiān)督，著重對(duì)有關(guān)被審計(jì)單位整改情況進(jìn)行滿意度測(cè)評(píng)開(kāi)展專(zhuān)題調(diào)研和工作部署。市政府積極推動(dòng)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)，市長(zhǎng)、分管市長(zhǎng)多次就審計(jì)整改中的具體問(wèn)題，對(duì)上主動(dòng)協(xié)調(diào)，對(duì)下加強(qiáng)督促，推動(dòng)各級(jí)各類(lèi)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改進(jìn)程有效加快。

　?。ǘ徲?jì)跟蹤督查舉措有力，整改效能大幅提升。市審計(jì)局按立行立改、分階段整改、持續(xù)整改的分類(lèi)整改要求，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改情況的跟蹤督促檢查，對(duì)審計(jì)整改事項(xiàng)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，力促被審計(jì)單位提高整改效率、實(shí)現(xiàn)工作閉環(huán)。將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況納入審計(jì)項(xiàng)目一并實(shí)施，推動(dòng)被審計(jì)單位邊接受審計(jì)、邊落實(shí)整改，著力提升整改成效；對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題涉及的整改事項(xiàng)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，采取實(shí)地檢查、審閱材料等形式逐一核查整改落實(shí)情況，實(shí)行“對(duì)賬銷(xiāo)號(hào)”；在發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題后，市審計(jì)局以審計(jì)要情或?qū)徲?jì)快報(bào)形式向市委、市政府報(bào)告，今年共發(fā)出審計(jì)要情7份、審計(jì)快報(bào)3份，均獲得市主要領(lǐng)導(dǎo)簽批，力促被審計(jì)單位迅速解決群眾關(guān)注問(wèn)題，及時(shí)化解財(cái)政資金重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，慎重解決歷史遺留問(wèn)題。

　?。ㄈ┱闹黧w責(zé)任有效夯實(shí)，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)精神明顯提升。被審計(jì)單位不斷提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)擔(dān)當(dāng)起審計(jì)整改的主體責(zé)任，主要負(fù)責(zé)人認(rèn)真履行第一責(zé)任人職責(zé)，落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)批示精神，積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，強(qiáng)化責(zé)任分工，將整改審計(jì)查出的問(wèn)題、落實(shí)審計(jì)提出的意見(jiàn)建議納入重要議事日程，制定整改方案，明確整改措施、整改時(shí)限、目標(biāo)要求，按項(xiàng)逐條落實(shí)具體責(zé)任單位和責(zé)任人，整改工作取得較好成效。

　　二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作成效

　　今年以來(lái)，審計(jì)整改堅(jiān)持推動(dòng)揭示問(wèn)題與解決問(wèn)題相統(tǒng)一，促進(jìn)解決問(wèn)題背后的體制性障礙、機(jī)制性缺陷、制度性漏洞，堅(jiān)持加強(qiáng)管理，強(qiáng)化審計(jì)整改責(zé)任落實(shí)，維護(hù)審計(jì)監(jiān)督的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，將審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。

　?。ㄒ唬﹪@促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，審計(jì)整改的目標(biāo)取向不斷聚焦。審計(jì)發(fā)現(xiàn)一些單位研發(fā)投入未能達(dá)到要求、項(xiàng)目政策引導(dǎo)性不強(qiáng)、成果轉(zhuǎn)化慢等問(wèn)題，被審計(jì)單位通過(guò)加強(qiáng)政策引導(dǎo)研究、完善制度、加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督等措施，助推我市科技創(chuàng)新戰(zhàn)略實(shí)施。圍繞信息化建設(shè)規(guī)范性統(tǒng)籌性不強(qiáng)的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)迅速開(kāi)展調(diào)研，完善管理制度，統(tǒng)籌強(qiáng)化項(xiàng)目規(guī)劃、評(píng)審、招標(biāo)、實(shí)施、竣工驗(yàn)收、運(yùn)行后評(píng)價(jià)等全過(guò)程監(jiān)督管理，已開(kāi)展公共數(shù)據(jù)資源核查，進(jìn)一步完善了覆蓋全市公共管理服務(wù)機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)清單、公共數(shù)據(jù)資源目錄，截至2021年8月底，完成46個(gè)部門(mén)的數(shù)據(jù)共享交換服務(wù)，日交換量達(dá)551萬(wàn)條，累計(jì)共享數(shù)據(jù)132413萬(wàn)條，完成了全市公共管理信息系統(tǒng)的提檔升級(jí)。民生領(lǐng)域問(wèn)題成為被審計(jì)單位整改工作的重中之重。針對(duì)困難群眾保障政策執(zhí)行存在盲區(qū)、保障資金使用不合規(guī)等問(wèn)題，相關(guān)職能部門(mén)和單位立即組織全面排查，按照應(yīng)保的立即保、不應(yīng)保的立即退的要求，糾正工作失誤，規(guī)范工作規(guī)程，對(duì)由于自身身體狀況和暫不在宜興本地、無(wú)法履行相關(guān)手續(xù)的困難群眾，相關(guān)職能部門(mén)主動(dòng)作為，加強(qiáng)聯(lián)系溝通、提供上門(mén)服務(wù)，確保民生政策真正惠及困難群眾。

　?。ǘ?qiáng)化財(cái)政資金管控，有效提高資金使用績(jī)效。一些部門(mén)和單位積極健全投資控制管理制度，加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程監(jiān)管，及時(shí)調(diào)減工程建設(shè)成本計(jì)1.6億元。一些部門(mén)系統(tǒng)強(qiáng)化了對(duì)下屬單位的管控，有效彌補(bǔ)了管理漏洞，采取制定內(nèi)部管理制度、規(guī)范操作流程等措施，進(jìn)一步明確內(nèi)控管理、“三重一大”議事規(guī)則、內(nèi)部采購(gòu)流程等方面的規(guī)定，保障預(yù)算執(zhí)行的剛性和效果。市財(cái)政局很好地發(fā)揚(yáng)了擔(dān)當(dāng)精神，有效落實(shí)同級(jí)審中涉及財(cái)政問(wèn)題的整改，特別是成功預(yù)判風(fēng)險(xiǎn)，將個(gè)別企業(yè)欠繳的4.43億元土地出讓金及1.18億元滯納金及時(shí)催收入庫(kù)，有效防止了財(cái)政資金損失。今年以來(lái)的審計(jì)整改工作，有力地助推了全市高質(zhì)量發(fā)展工作，也更加凸顯了審計(jì)監(jiān)督在高質(zhì)量發(fā)展中保駕護(hù)航的積極作用。

　　（三）注重解決根本性問(wèn)題，審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化成效顯現(xiàn)。被審計(jì)單位開(kāi)始將審計(jì)整改作為規(guī)范行政行為、提升治理能力的契機(jī)，在糾正審計(jì)查出具體問(wèn)題的基礎(chǔ)上，重視舉一反三，以改革的視角審視問(wèn)題、以改革的思路解決問(wèn)題，著力解決問(wèn)題背后的體制性障礙、機(jī)制性缺陷、制度性漏洞。根據(jù)審計(jì)建議，一些部門(mén)全面梳理內(nèi)控管理制度，完善工作流程，消除管理盲區(qū)；有的被審計(jì)單位進(jìn)一步建立健全重大決策執(zhí)行落實(shí)機(jī)制，推動(dòng)行政行為依法規(guī)范高效；還有些重要職能部門(mén)根據(jù)形勢(shì)變化，加快研究修訂有關(guān)體制性政策，更加有效調(diào)動(dòng)各級(jí)各方的發(fā)展熱情。今年以來(lái)，市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法、市級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法、科技創(chuàng)新專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目指南、科技創(chuàng)新專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目管理辦法及其操作細(xì)則、2021年度特困家庭深度救助工作方案、殘疾人康復(fù)救助資金申領(lǐng)審核操作辦法等一系列政策措施相繼修訂出臺(tái)，有效地將審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化成為治理效能。

　　三、落實(shí)有效舉措，加快推進(jìn)問(wèn)題整改

　　到目前為止，有20個(gè)問(wèn)題未整改到位，暫時(shí)“掛號(hào)”，有的涉及項(xiàng)目建設(shè)，整改周期較長(zhǎng)；有的形成時(shí)間較長(zhǎng)，屬于歷史遺留問(wèn)題；有的由于體制機(jī)制的原因無(wú)法一步整改到位，需要在以后的審計(jì)中繼續(xù)跟蹤關(guān)注。市審計(jì)局將根據(jù)實(shí)際整改情況繼續(xù)跟蹤、安排回審，對(duì)具體整改落實(shí)情況進(jìn)一步檢查確認(rèn)后再對(duì)“掛號(hào)”問(wèn)題予以逐一“銷(xiāo)號(hào)”。一是持續(xù)跟蹤“銷(xiāo)號(hào)”問(wèn)題10個(gè)。針對(duì)個(gè)別未按時(shí)序進(jìn)度完成的項(xiàng)目問(wèn)題，被審計(jì)單位已進(jìn)行黨組專(zhuān)題研究，進(jìn)一步優(yōu)化項(xiàng)目方案，力求在最短的時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成項(xiàng)目。針對(duì)少部分單位往來(lái)長(zhǎng)期掛賬、未及時(shí)清理到位、未按規(guī)定上繳閑置資金的問(wèn)題，被審計(jì)單位已經(jīng)對(duì)以前年度的發(fā)生情況進(jìn)行清理，按規(guī)定履行報(bào)批程序，盡快完成問(wèn)題整改。針對(duì)部分制度暫未出臺(tái)的問(wèn)題，被審計(jì)單位積極完善和制定相關(guān)制度，有的已完成征求意見(jiàn)稿，待正式發(fā)文后就可“銷(xiāo)號(hào)”。二是在審計(jì)項(xiàng)目中繼續(xù)關(guān)注回審確認(rèn)問(wèn)題8個(gè)。針對(duì)財(cái)政結(jié)算體制機(jī)制有待完善、預(yù)算指標(biāo)反映不完整、對(duì)基本財(cái)力保障未進(jìn)行每年核定等問(wèn)題，審計(jì)將在以后的審計(jì)項(xiàng)目中予以關(guān)注回審確認(rèn)整改。三是正在積極整改的問(wèn)題2個(gè)。針對(duì)個(gè)別專(zhuān)項(xiàng)資金未清退到位的問(wèn)題，被審計(jì)單位正在積極處理，盡快完成清退工作。針對(duì)個(gè)別單位多支付少量工程款的問(wèn)題，被審計(jì)單位已經(jīng)積極催收，將于近期收回并上繳市財(cái)政專(zhuān)戶。

　　審計(jì)整改工作是審計(jì)工作的“后半篇文章”，在下一步工作中，將進(jìn)一步壓實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改主體責(zé)任，按照“誰(shuí)主管，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作。為確保整改成效，市政府將開(kāi)展經(jīng)常性的督促檢查，對(duì)超期限未執(zhí)行審計(jì)決定、未落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)建議、未進(jìn)行必要責(zé)任追究的，要求被審計(jì)單位作出具體說(shuō)明，深入分析原因，并提出處理意見(jiàn)，切實(shí)完成發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、整改問(wèn)題、避免問(wèn)題的閉環(huán)。