關(guān)于宜興市2020年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　市審計局在2020年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計中發(fā)現(xiàn)問題共涉及21個項目180個問題。各級、各部門高度重視，積極采取有力措施，有序推進審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。目前已完成整改并“銷號”的問題有160個，銷號率達88.89%，比去年提高7.89個百分點，尚有20個問題未能在規(guī)定期限內(nèi)完成整改，處于“掛號”狀態(tài)。通過整改，收繳財政資金5.61億元，清理不明來源款1.32億元，原渠道歸還資金866.68萬元，建立健全各項管理制度41項。

　　一、整改機制不斷完善，整改合力有效顯現(xiàn)

　　在市委的高度重視下，推動審計發(fā)現(xiàn)問題整改的聯(lián)動機制基本形成，市政府高度重視，全面部署，市審計局履職擔(dān)當(dāng)，加強督促，被審計單位全面擔(dān)負(fù)起整改的主體責(zé)任，從快從嚴(yán)推進整改各項工作的落實，審計監(jiān)督治已病、防未病的作用得到了更好的發(fā)揮。

　?。ㄒ唬h委政府高度重視，高位督促整改效果明顯。市委高度重視審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，主要領(lǐng)導(dǎo)先后32次對審計報告和審計要情作出重要批示，對審計查出重大問題提出明確的整改意見和具體要求。市人大常委會切實加強對審計整改情況的監(jiān)督，著重對有關(guān)被審計單位整改情況進行滿意度測評開展專題調(diào)研和工作部署。市政府積極推動各級審計機關(guān)審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，市長、分管市長多次就審計整改中的具體問題，對上主動協(xié)調(diào)，對下加強督促，推動各級各類審計發(fā)現(xiàn)問題的整改進程有效加快。

　?。ǘ徲嫺櫠讲榕e措有力，整改效能大幅提升。市審計局按立行立改、分階段整改、持續(xù)整改的分類整改要求，加強對審計整改情況的跟蹤督促檢查，對審計整改事項實行動態(tài)管理，力促被審計單位提高整改效率、實現(xiàn)工作閉環(huán)。將審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況納入審計項目一并實施，推動被審計單位邊接受審計、邊落實整改，著力提升整改成效；對審計發(fā)現(xiàn)問題涉及的整改事項實行動態(tài)管理，采取實地檢查、審閱材料等形式逐一核查整改落實情況，實行“對賬銷號”；在發(fā)現(xiàn)重大問題后，市審計局以審計要情或?qū)徲嬁靾笮问较蚴形?、市政府報告，今年共發(fā)出審計要情7份、審計快報3份，均獲得市主要領(lǐng)導(dǎo)簽批，力促被審計單位迅速解決群眾關(guān)注問題，及時化解財政資金重大風(fēng)險問題，慎重解決歷史遺留問題。

　　（三）整改主體責(zé)任有效夯實，主動擔(dān)當(dāng)精神明顯提升。被審計單位不斷提高認(rèn)識，切實擔(dān)當(dāng)起審計整改的主體責(zé)任，主要負(fù)責(zé)人認(rèn)真履行第一責(zé)任人職責(zé)，落實領(lǐng)導(dǎo)批示精神，積極采納審計意見和建議，強化責(zé)任分工，將整改審計查出的問題、落實審計提出的意見建議納入重要議事日程，制定整改方案，明確整改措施、整改時限、目標(biāo)要求，按項逐條落實具體責(zé)任單位和責(zé)任人，整改工作取得較好成效。

　　二、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作成效

　　今年以來，審計整改堅持推動揭示問題與解決問題相統(tǒng)一，促進解決問題背后的體制性障礙、機制性缺陷、制度性漏洞，堅持加強管理，強化審計整改責(zé)任落實，維護審計監(jiān)督的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，將審計整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。

　?。ㄒ唬﹪@促進高質(zhì)量發(fā)展，審計整改的目標(biāo)取向不斷聚焦。審計發(fā)現(xiàn)一些單位研發(fā)投入未能達到要求、項目政策引導(dǎo)性不強、成果轉(zhuǎn)化慢等問題，被審計單位通過加強政策引導(dǎo)研究、完善制度、加強跟蹤監(jiān)督等措施，助推我市科技創(chuàng)新戰(zhàn)略實施。圍繞信息化建設(shè)規(guī)范性統(tǒng)籌性不強的問題，相關(guān)部門迅速開展調(diào)研，完善管理制度，統(tǒng)籌強化項目規(guī)劃、評審、招標(biāo)、實施、竣工驗收、運行后評價等全過程監(jiān)督管理，已開展公共數(shù)據(jù)資源核查，進一步完善了覆蓋全市公共管理服務(wù)機構(gòu)的信息系統(tǒng)清單、公共數(shù)據(jù)資源目錄，截至2021年8月底，完成46個部門的數(shù)據(jù)共享交換服務(wù)，日交換量達551萬條，累計共享數(shù)據(jù)132413萬條，完成了全市公共管理信息系統(tǒng)的提檔升級。民生領(lǐng)域問題成為被審計單位整改工作的重中之重。針對困難群眾保障政策執(zhí)行存在盲區(qū)、保障資金使用不合規(guī)等問題，相關(guān)職能部門和單位立即組織全面排查，按照應(yīng)保的立即保、不應(yīng)保的立即退的要求，糾正工作失誤，規(guī)范工作規(guī)程，對由于自身身體狀況和暫不在宜興本地、無法履行相關(guān)手續(xù)的困難群眾，相關(guān)職能部門主動作為，加強聯(lián)系溝通、提供上門服務(wù)，確保民生政策真正惠及困難群眾。

　　（二）強化財政資金管控，有效提高資金使用績效。一些部門和單位積極健全投資控制管理制度，加強建設(shè)項目全過程監(jiān)管，及時調(diào)減工程建設(shè)成本計1.6億元。一些部門系統(tǒng)強化了對下屬單位的管控，有效彌補了管理漏洞，采取制定內(nèi)部管理制度、規(guī)范操作流程等措施，進一步明確內(nèi)控管理、“三重一大”議事規(guī)則、內(nèi)部采購流程等方面的規(guī)定，保障預(yù)算執(zhí)行的剛性和效果。市財政局很好地發(fā)揚了擔(dān)當(dāng)精神，有效落實同級審中涉及財政問題的整改，特別是成功預(yù)判風(fēng)險，將個別企業(yè)欠繳的4.43億元土地出讓金及1.18億元滯納金及時催收入庫，有效防止了財政資金損失。今年以來的審計整改工作，有力地助推了全市高質(zhì)量發(fā)展工作，也更加凸顯了審計監(jiān)督在高質(zhì)量發(fā)展中保駕護航的積極作用。

　?。ㄈ┳⒅亟鉀Q根本性問題，審計整改成果轉(zhuǎn)化成效顯現(xiàn)。被審計單位開始將審計整改作為規(guī)范行政行為、提升治理能力的契機，在糾正審計查出具體問題的基礎(chǔ)上，重視舉一反三，以改革的視角審視問題、以改革的思路解決問題，著力解決問題背后的體制性障礙、機制性缺陷、制度性漏洞。根據(jù)審計建議，一些部門全面梳理內(nèi)控管理制度，完善工作流程，消除管理盲區(qū)；有的被審計單位進一步建立健全重大決策執(zhí)行落實機制，推動行政行為依法規(guī)范高效；還有些重要職能部門根據(jù)形勢變化，加快研究修訂有關(guān)體制性政策，更加有效調(diào)動各級各方的發(fā)展熱情。今年以來，市級財政專項資金管理辦法、市級項目支出績效評價管理辦法、科技創(chuàng)新專項資金項目指南、科技創(chuàng)新專項資金項目管理辦法及其操作細(xì)則、2021年度特困家庭深度救助工作方案、殘疾人康復(fù)救助資金申領(lǐng)審核操作辦法等一系列政策措施相繼修訂出臺，有效地將審計整改成果轉(zhuǎn)化成為治理效能。

　　三、落實有效舉措，加快推進問題整改

　　到目前為止，有20個問題未整改到位，暫時“掛號”，有的涉及項目建設(shè)，整改周期較長；有的形成時間較長，屬于歷史遺留問題；有的由于體制機制的原因無法一步整改到位，需要在以后的審計中繼續(xù)跟蹤關(guān)注。市審計局將根據(jù)實際整改情況繼續(xù)跟蹤、安排回審，對具體整改落實情況進一步檢查確認(rèn)后再對“掛號”問題予以逐一“銷號”。一是持續(xù)跟蹤“銷號”問題10個。針對個別未按時序進度完成的項目問題，被審計單位已進行黨組專題研究，進一步優(yōu)化項目方案，力求在最短的時間內(nèi)保質(zhì)保量完成項目。針對少部分單位往來長期掛賬、未及時清理到位、未按規(guī)定上繳閑置資金的問題，被審計單位已經(jīng)對以前年度的發(fā)生情況進行清理，按規(guī)定履行報批程序，盡快完成問題整改。針對部分制度暫未出臺的問題，被審計單位積極完善和制定相關(guān)制度，有的已完成征求意見稿，待正式發(fā)文后就可“銷號”。二是在審計項目中繼續(xù)關(guān)注回審確認(rèn)問題8個。針對財政結(jié)算體制機制有待完善、預(yù)算指標(biāo)反映不完整、對基本財力保障未進行每年核定等問題，審計將在以后的審計項目中予以關(guān)注回審確認(rèn)整改。三是正在積極整改的問題2個。針對個別專項資金未清退到位的問題，被審計單位正在積極處理，盡快完成清退工作。針對個別單位多支付少量工程款的問題，被審計單位已經(jīng)積極催收，將于近期收回并上繳市財政專戶。

　　審計整改工作是審計工作的“后半篇文章”，在下一步工作中，將進一步壓實審計發(fā)現(xiàn)問題的整改主體責(zé)任，按照“誰主管，誰負(fù)責(zé)”的原則，認(rèn)真落實審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。為確保整改成效，市政府將開展經(jīng)常性的督促檢查，對超期限未執(zhí)行審計決定、未落實審計意見建議、未進行必要責(zé)任追究的，要求被審計單位作出具體說明，深入分析原因，并提出處理意見，切實完成發(fā)現(xiàn)問題、整改問題、避免問題的閉環(huán)。